W dobie dynamicznego rozwoju rynku zdrowia i urody, coraz więcej firm inwestuje w nowe produkty, kampanie marketingowe, ekspansję na nowe rynki i udział w branżowych wydarzeniach.
Niezależnie od tego, czy jesteś producentem sprzętu medycznego, dermokosmetyków, czy właścicielem nowej marki suplementów – możesz skorzystać z ulgi na ekspansję, która pozwala zmniejszyć podatek dochodowy nawet o kilkadziesiąt tysięcy złotych rocznie.
Czym jest ulga na ekspansję?
To preferencja podatkowa wprowadzona z myślą o przedsiębiorcach, którzy poszerzają rynki zbytu swoich produktów – poprzez działania promocyjne, handlowe i wizerunkowe.
Z ulgi mogą skorzystać zarówno spółki z o.o., jak i osoby prowadzące działalność gospodarczą – niezależnie od branży, pod warunkiem, że promują własny produkt fizyczny (np. kosmetyk, urządzenie, zestaw medyczny, suplement, pakiet zabiegów itp.).
Co można odliczyć w ramach ulgi?
Spółka może odliczyć od podstawy opodatkowania do 1 000 000 zł rocznie wydatków na:
🔹 przygotowanie materiałów promocyjnych (katalogi, ulotki, etykiety, opakowania),
🔹 reklamy w mediach (TV, prasa, internet, influencerzy),
🔹 udział w targach, wystawach i branżowych wydarzeniach (wynajem stoiska, podróże służbowe),
🔹 działania PR i marketingowe,
🔹 dostosowanie produktu do nowego rynku (np. tłumaczenie ulotek, zmiana opakowania, certyfikacja).
Przykład: firma kosmetyczna
Spółka z o.o. wprowadza na rynek nową linię dermokosmetyków i inwestuje:
- 150 000 zł w kampanię online i współpracę z influencerami,
- 50 000 zł w projekt nowych opakowań i etykiet,
- 80 000 zł w udział w targach Beauty Days.
W ramach ulgi na ekspansję może odliczyć 30% z 280 000 zł = 84 000 zł od podstawy opodatkowania.
Przy stawce CIT 19% daje to oszczędność ok. 15 960 zł podatku.
Przykład: firma medyczna
Producent urządzeń diagnostycznych planuje wejście na rynki zagraniczne:
- 120 000 zł na przetłumaczenie dokumentacji i rebranding,
- 90 000 zł na stoisko i podróże na targi MEDICA w Niemczech,
- 60 000 zł na kampanię B2B w branżowych mediach.
Odliczenie: 30% z 270 000 zł = 81 000 zł.
Oszczędność CIT: 15 390 zł.
Kto może skorzystać z ulgi?
✅ Spółki z o.o., spółki komandytowe, JDG
✅ Firmy posiadające gotowy produkt fizyczny, który już jest (lub będzie) oferowany na rynku
✅ Przedsiębiorstwa inwestujące w rozwój sprzedaży i promocję
Uwaga – ulga nie obejmuje usług (np. konsultacji lekarskich, zabiegów kosmetycznych jako usługi), tylko produktów.
Czy warto?
Zdecydowanie tak. Dla firm medycznych i kosmetycznych, gdzie nakłady na promocję i certyfikację są znaczne, ulga na ekspansję to:
🔹 konkretna ulga podatkowa bez zbędnej biurokracji,
🔹 możliwość łączenia z ulgą B+R i ulgą na prototyp,
🔹 szansa na realne oszczędności już w pierwszym roku promocji produktu.
Podsumowanie:
Ulga na ekspansję to narzędzie, które może skutecznie odciążyć budżet marketingowy firm w branży beauty i medtech. Jeśli planujesz większą kampanię, debiut na targach czy wprowadzenie nowej serii produktów – warto już teraz uwzględnić tę ulgę w planowaniu kosztów.
📩 Skonsultuj się z doradcą podatkowym – pomożemy ocenić, które z Twoich działań kwalifikują się do ulgi i jak bezpiecznie z niej skorzystać.